違反洗錢防制法113年度金簡字第345號
臺灣彰化地方法院刑事簡易判決
113年度金簡字第345號
公 訴 人 臺灣彰化地方檢察署檢察官
被 告 張高銘
輔 佐 人 郭秀宜
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（113年度
偵字第8182號），被告自白犯罪（113年度金易字第18號），本
院認宜以簡易判決處刑，爰裁定改依簡易程序判決如下：
主 文
張高銘犯洗錢防制法第二十二條第三項第二款之無正當理由交付
三個以上帳戶罪，處拘役肆拾日，如易科罰金，以新臺幣壹仟元
折算壹日。緩刑貳年，並應依附件之本院113年度彰司附民移調
字第63號調解筆錄、本院113年度彰司刑移調字第383號調解筆錄
所示內容履行賠償義務。
犯罪事實及理由
一、犯罪事實：
張高銘基於無正當理由提供金融帳戶3個以上之犯意，於民
國112年10月26日起，以通訊軟體LINE與真實姓名年籍不詳自
稱「唐三徵工吳詩婷」之人聯絡，約定由張高銘交付、提供金
融帳戶予「唐三徵工吳詩婷」使用。張高銘遂於112年10月2
9日17時49分許，在彰化縣○○市○○路000號之統一超商成發門
市，將其所申辦之如附表一所示帳戶（下稱本案帳戶）之提
款卡，以店到店寄送方式，提供予「唐三徵工吳詩婷」使用
，並透過通訊軟體LINE告知本案帳戶之提款卡密碼。嗣「唐
三徵工吳詩婷」所屬詐欺集團成員取得本案帳戶資料後，即
於如附表二所示之時間，以如附表二所示之方式，詐騙如附
表二所示之黃韻芝、黃媺婷、劉沛青等3人，致其等陷於錯
誤，而於如附表二所示之時間，匯款如附表二所示之金額至
如附表二所示之帳戶內。
二、認定被告犯罪之證據：
㈠被告張高銘於警詢、偵查時之供述，及於本院準備程序中之
自白。
㈡證人即告訴人黃韻芝、黃媺婷、劉沛青於警詢中之證述、附
表三所示證據。
㈢彰化縣警察局彰化分局書面告誡1份
㈣被告張高銘與通訊軟體LINE自稱「唐三徵工吳詩婷」之部分
對話截圖、統一超商代收款專用繳款證明、貨態查詢系統查
詢結果各1份
㈤本案帳戶之客戶資料及交易明細各1份
三、論罪科刑
㈠被告行為後，洗錢防制法雖於113年7月31日修正公布，並將
洗錢防制法第15條之2規定移列至同法第22條，現行洗錢防
制法第22條規定僅就第1項、第5項關於虛擬資產或第三方支
付服務之文字酌作修正，而就無正當理由提供金融機構帳戶
3個以上罪之構成要件及刑罰均未修正，核與本案被告所涉
構成要件及法律效果均無關，是修正後之規定並無有利不利
被告之情形，自不生新舊法比較問題，應依一般法律適用原
則，逕行適用裁判時法即修正後之規定論處。
㈡核被告所為，係犯洗錢防制法第22條第3項第2款之無正當理
由交付合計三個以上帳戶罪。
㈢被告就本案犯罪於偵查及本院審理中均自白犯罪，而其未取
得犯罪所得，是爰依洗錢防制法第23條第3項前段，減輕其
刑。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告無正當理由即將其所有
之本案帳戶提供予他人使用，除破壞金融秩序、危害交易安
全外，並使詐欺集團成員得以其帳戶作為不法使用，最終造
成告訴人等受有財產上之損害，實應予以非難；惟念其犯後
尚能坦承犯行，且已與告訴人3人均成立調解，並依調解條
件履行賠償，有本院調解筆錄3件在卷可考，顯有悔意之態
度；兼衡其有注意力不集中之過動症狀，有漢銘基督教醫院
診斷證明書在卷可參，及其自陳高職畢業，目前兼任加油站
加油員與貨運公司搬運工兩份工作，與父、母及姊姊同住之
智識程度、生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並
諭知易科罰金之折算標準。
㈤被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣高等
法院被告前案紀錄表在卷可佐，審酌被告因一時失慮，致觸
犯本案犯行，然於犯後已與告訴人3人達成調解，足認被告
犯後已知其行為乃法所不許，並有悔改之心。本院復參酌告
訴人3人於調解成立時所表示「不追究被告刑事責任」之意
見，認被告經此科刑之宣告，自當知所警惕，而無再犯之虞
，是對被告宣告之刑，以暫不執行為適當，依刑法第74條第
1項第1款之規定，併予宣告緩刑2年，以啟自新。復按緩刑
宣告，得斟酌情形，命犯罪行為人向被害人支付相當數額之
財產或非財產上之損害賠償，刑法第74條第2項第3款定有明
文。查被告與告訴人黃韻芝、黃媺婷達成調解之賠償條件，
被告尚有賠償金額須分期履行，為確保被告能履行其所約定
之調解內容，以維護上揭2告訴人權益，本院斟酌上情，認
於被告緩刑期間課予按期還款之負擔，應屬適當，爰併命被
告應依調解內容向上揭告訴人2人支付賠償金額（時間、金
額均詳如附件所示調解筆錄）。若被告有未依約履行之情事
，且違反之情節重大者，依法得撤銷緩刑宣告，附此敘明。
㈥沒收之說明：
被告表示其未因本案犯行獲得利益等語，而卷內亦無相關證
據足以證明被告於本案中曾獲得犯罪所得，自無予宣告沒收
之必要，併此敘明。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項，逕以
簡易判決處刑如主文所示。
六、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內向本院提出上訴
狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
本案經檢察官許景睿提起公訴，檢察官鍾孟杰到庭執行職務。
中 華 民 國 113 年 10 月 25 日
刑事第四庭 法 官 吳永梁
以上正本證明與原本無異。
如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，表明上訴理由，
向本庭提起上訴狀（須附繕本）。
告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者，
其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 113 年 10 月 25 日
書記官 蔡明株
附表一：
編號 金融機構 帳號 所有人 1 玉山商業銀行 000-0000000000000 張高銘 2 合作金庫商業銀行 000-0000000000000 3 合作金庫商業銀行 000-0000000000000
附表二：（民國/新臺幣、元）
編號 被害人 詐欺方式 匯款時間 匯款金額 匯入帳戶 1 黃韻芝 真實姓名年籍不詳之詐騙集團成員於112年10月31日某時，假冒台灣之星客服人員，佯稱因公司系統遭駭客入侵，帳戶將被自動扣款等云云，要求配合解除設定，致使黃韻芝誤信為真，陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額，至右列帳戶。 112年10月31日18時18分許 29,986 合作金庫商業銀行(000-0000000000000) 2 黃媺婷 真實姓名年籍不詳之詐騙集團成員於112年10月31日某時，假冒台灣之星客服人員，佯稱因員工操作不當，使電信帳單額外扣款等云云，要求配合解除設定，致使黃媺婷誤信為真，陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額，至右列帳戶。 112年10月31日19時23分許 49,989 3 112年10月31日19時24分許 40,123 4 112年10月31日19時27分許 9,999 5 112年10月31日19時28分許 9,999 6 112年10月31日19時29分許 9,999 7 劉沛青 真實姓名年籍不詳之詐騙集團成員於112年10月28日至同年11月1日間，佯稱已獲得粉絲福利回饋活動資格，須先匯款方能參加抽獎等云云，致使劉沛青誤信為真，陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額，至右列帳戶。 112年10月31日23時28分許 4,000 玉山商業銀行(000-0000000000000)
附表三：
編號 被害人 證據 1 黃韻芝 受（處）理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單各1份、手機截圖2張、交易明細截圖4張 2 黃媺婷 受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表各1份、手機截圖14張 3 劉沛青 陳報單、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、告訴人劉沛青與暱稱「sallyroberts0000000」之通訊軟體Instagram對話紀錄各1份
附錄論罪科刑法條全文：
修正後洗錢防制法第22條
任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛
擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號交付、提
供予他人使用。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友間
信賴關係或其他正當理由者，不在此限。
違反前項規定者，由直轄市、縣（市）政府警察機關裁處告誡。
經裁處告誡後逾五年再違反前項規定者，亦同。
違反第一項規定而有下列情形之一者，處三年以下有期徒刑、拘
役或科或併科新臺幣一百萬元以下罰金：
一、期約或收受對價而犯之。
二、交付、提供之帳戶或帳號合計三個以上。
三、經直轄市、縣（市）政府警察機關依前項或第四項規定裁處
後，五年以內再犯。
前項第一款或第二款情形，應依第二項規定，由該管機關併予裁
處之。
違反第一項規定者，金融機構、提供虛擬資產服務及第三方支付
服務之事業或人員，應對其已開立之帳戶、帳號，或欲開立之新
帳戶、帳號，於一定期間內，暫停或限制該帳戶、帳號之全部或
部分功能，或逕予關閉。
前項帳戶、帳號之認定基準，暫停、限制功能或逕予關閉之期間
、範圍、程序、方式、作業程序之辦法，由法務部會同中央目的
事業主管機關定之。
警政主管機關應會同社會福利主管機關，建立個案通報機制，於依第二項規定為告誡處分時，倘知悉有社會救助需要之個人或家庭，應通報直轄市、縣（市）社會福利主管機關，協助其獲得社會救助法所定社會救助。
113年度金簡字第345號
公 訴 人 臺灣彰化地方檢察署檢察官
被 告 張高銘
輔 佐 人 郭秀宜
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（113年度
偵字第8182號），被告自白犯罪（113年度金易字第18號），本
院認宜以簡易判決處刑，爰裁定改依簡易程序判決如下：
主 文
張高銘犯洗錢防制法第二十二條第三項第二款之無正當理由交付
三個以上帳戶罪，處拘役肆拾日，如易科罰金，以新臺幣壹仟元
折算壹日。緩刑貳年，並應依附件之本院113年度彰司附民移調
字第63號調解筆錄、本院113年度彰司刑移調字第383號調解筆錄
所示內容履行賠償義務。
犯罪事實及理由
一、犯罪事實：
張高銘基於無正當理由提供金融帳戶3個以上之犯意，於民
國112年10月26日起，以通訊軟體LINE與真實姓名年籍不詳自
稱「唐三徵工吳詩婷」之人聯絡，約定由張高銘交付、提供金
融帳戶予「唐三徵工吳詩婷」使用。張高銘遂於112年10月2
9日17時49分許，在彰化縣○○市○○路000號之統一超商成發門
市，將其所申辦之如附表一所示帳戶（下稱本案帳戶）之提
款卡，以店到店寄送方式，提供予「唐三徵工吳詩婷」使用
，並透過通訊軟體LINE告知本案帳戶之提款卡密碼。嗣「唐
三徵工吳詩婷」所屬詐欺集團成員取得本案帳戶資料後，即
於如附表二所示之時間，以如附表二所示之方式，詐騙如附
表二所示之黃韻芝、黃媺婷、劉沛青等3人，致其等陷於錯
誤，而於如附表二所示之時間，匯款如附表二所示之金額至
如附表二所示之帳戶內。
二、認定被告犯罪之證據：
㈠被告張高銘於警詢、偵查時之供述，及於本院準備程序中之
自白。
㈡證人即告訴人黃韻芝、黃媺婷、劉沛青於警詢中之證述、附
表三所示證據。
㈢彰化縣警察局彰化分局書面告誡1份
㈣被告張高銘與通訊軟體LINE自稱「唐三徵工吳詩婷」之部分
對話截圖、統一超商代收款專用繳款證明、貨態查詢系統查
詢結果各1份
㈤本案帳戶之客戶資料及交易明細各1份
三、論罪科刑
㈠被告行為後，洗錢防制法雖於113年7月31日修正公布，並將
洗錢防制法第15條之2規定移列至同法第22條，現行洗錢防
制法第22條規定僅就第1項、第5項關於虛擬資產或第三方支
付服務之文字酌作修正，而就無正當理由提供金融機構帳戶
3個以上罪之構成要件及刑罰均未修正，核與本案被告所涉
構成要件及法律效果均無關，是修正後之規定並無有利不利
被告之情形，自不生新舊法比較問題，應依一般法律適用原
則，逕行適用裁判時法即修正後之規定論處。
㈡核被告所為，係犯洗錢防制法第22條第3項第2款之無正當理
由交付合計三個以上帳戶罪。
㈢被告就本案犯罪於偵查及本院審理中均自白犯罪，而其未取
得犯罪所得，是爰依洗錢防制法第23條第3項前段，減輕其
刑。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告無正當理由即將其所有
之本案帳戶提供予他人使用，除破壞金融秩序、危害交易安
全外，並使詐欺集團成員得以其帳戶作為不法使用，最終造
成告訴人等受有財產上之損害，實應予以非難；惟念其犯後
尚能坦承犯行，且已與告訴人3人均成立調解，並依調解條
件履行賠償，有本院調解筆錄3件在卷可考，顯有悔意之態
度；兼衡其有注意力不集中之過動症狀，有漢銘基督教醫院
診斷證明書在卷可參，及其自陳高職畢業，目前兼任加油站
加油員與貨運公司搬運工兩份工作，與父、母及姊姊同住之
智識程度、生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並
諭知易科罰金之折算標準。
㈤被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣高等
法院被告前案紀錄表在卷可佐，審酌被告因一時失慮，致觸
犯本案犯行，然於犯後已與告訴人3人達成調解，足認被告
犯後已知其行為乃法所不許，並有悔改之心。本院復參酌告
訴人3人於調解成立時所表示「不追究被告刑事責任」之意
見，認被告經此科刑之宣告，自當知所警惕，而無再犯之虞
，是對被告宣告之刑，以暫不執行為適當，依刑法第74條第
1項第1款之規定，併予宣告緩刑2年，以啟自新。復按緩刑
宣告，得斟酌情形，命犯罪行為人向被害人支付相當數額之
財產或非財產上之損害賠償，刑法第74條第2項第3款定有明
文。查被告與告訴人黃韻芝、黃媺婷達成調解之賠償條件，
被告尚有賠償金額須分期履行，為確保被告能履行其所約定
之調解內容，以維護上揭2告訴人權益，本院斟酌上情，認
於被告緩刑期間課予按期還款之負擔，應屬適當，爰併命被
告應依調解內容向上揭告訴人2人支付賠償金額（時間、金
額均詳如附件所示調解筆錄）。若被告有未依約履行之情事
，且違反之情節重大者，依法得撤銷緩刑宣告，附此敘明。
㈥沒收之說明：
被告表示其未因本案犯行獲得利益等語，而卷內亦無相關證
據足以證明被告於本案中曾獲得犯罪所得，自無予宣告沒收
之必要，併此敘明。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項，逕以
簡易判決處刑如主文所示。
六、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內向本院提出上訴
狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
本案經檢察官許景睿提起公訴，檢察官鍾孟杰到庭執行職務。
中 華 民 國 113 年 10 月 25 日
刑事第四庭 法 官 吳永梁
以上正本證明與原本無異。
如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，表明上訴理由，
向本庭提起上訴狀（須附繕本）。
告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者，
其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 113 年 10 月 25 日
書記官 蔡明株
附表一：
編號 金融機構 帳號 所有人 1 玉山商業銀行 000-0000000000000 張高銘 2 合作金庫商業銀行 000-0000000000000 3 合作金庫商業銀行 000-0000000000000
附表二：（民國/新臺幣、元）
編號 被害人 詐欺方式 匯款時間 匯款金額 匯入帳戶 1 黃韻芝 真實姓名年籍不詳之詐騙集團成員於112年10月31日某時，假冒台灣之星客服人員，佯稱因公司系統遭駭客入侵，帳戶將被自動扣款等云云，要求配合解除設定，致使黃韻芝誤信為真，陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額，至右列帳戶。 112年10月31日18時18分許 29,986 合作金庫商業銀行(000-0000000000000) 2 黃媺婷 真實姓名年籍不詳之詐騙集團成員於112年10月31日某時，假冒台灣之星客服人員，佯稱因員工操作不當，使電信帳單額外扣款等云云，要求配合解除設定，致使黃媺婷誤信為真，陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額，至右列帳戶。 112年10月31日19時23分許 49,989 3 112年10月31日19時24分許 40,123 4 112年10月31日19時27分許 9,999 5 112年10月31日19時28分許 9,999 6 112年10月31日19時29分許 9,999 7 劉沛青 真實姓名年籍不詳之詐騙集團成員於112年10月28日至同年11月1日間，佯稱已獲得粉絲福利回饋活動資格，須先匯款方能參加抽獎等云云，致使劉沛青誤信為真，陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額，至右列帳戶。 112年10月31日23時28分許 4,000 玉山商業銀行(000-0000000000000)
附表三：
編號 被害人 證據 1 黃韻芝 受（處）理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單各1份、手機截圖2張、交易明細截圖4張 2 黃媺婷 受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表各1份、手機截圖14張 3 劉沛青 陳報單、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、告訴人劉沛青與暱稱「sallyroberts0000000」之通訊軟體Instagram對話紀錄各1份
附錄論罪科刑法條全文：
修正後洗錢防制法第22條
任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛
擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號交付、提
供予他人使用。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友間
信賴關係或其他正當理由者，不在此限。
違反前項規定者，由直轄市、縣（市）政府警察機關裁處告誡。
經裁處告誡後逾五年再違反前項規定者，亦同。
違反第一項規定而有下列情形之一者，處三年以下有期徒刑、拘
役或科或併科新臺幣一百萬元以下罰金：
一、期約或收受對價而犯之。
二、交付、提供之帳戶或帳號合計三個以上。
三、經直轄市、縣（市）政府警察機關依前項或第四項規定裁處
後，五年以內再犯。
前項第一款或第二款情形，應依第二項規定，由該管機關併予裁
處之。
違反第一項規定者，金融機構、提供虛擬資產服務及第三方支付
服務之事業或人員，應對其已開立之帳戶、帳號，或欲開立之新
帳戶、帳號，於一定期間內，暫停或限制該帳戶、帳號之全部或
部分功能，或逕予關閉。
前項帳戶、帳號之認定基準，暫停、限制功能或逕予關閉之期間
、範圍、程序、方式、作業程序之辦法，由法務部會同中央目的
事業主管機關定之。
警政主管機關應會同社會福利主管機關，建立個案通報機制，於依第二項規定為告誡處分時，倘知悉有社會救助需要之個人或家庭，應通報直轄市、縣（市）社會福利主管機關，協助其獲得社會救助法所定社會救助。
