洗錢防制法等114年度金簡字第719號
臺灣彰化地方法院刑事簡易判決
114年度金簡字第719號
公 訴 人 臺灣彰化地方檢察署檢察官
被 告 陳文漢
0
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（114年度
偵字第19258號），因被告自白犯罪，本院合議庭裁定由受命法
官逕以簡易判決處刑如下：
主 文
陳文漢犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑
6月，併科罰金新臺幣2萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服
勞役，均以新臺幣1,000元折算1日。緩刑2年，並應按附表所示
內容履行賠償義務；且應於判決確定之日起1年內，向公庫支付
新臺幣6萬元。
未扣案之洗錢財物新臺幣2萬9,989元，沒收之，於全部或一部不
能沒收時，追徵之。
犯罪事實及理由
一、犯罪事實
陳文漢依其日常生活見聞及社會經驗，已預見將金融帳戶提
款卡及密碼提供他人，可供他人收取詐騙款項以隱匿詐騙所
得之去向，並將有被害人遭詐欺之款項轉入，竟意圖為自己
不法之所有，基於詐欺取財、洗錢及侵占之犯意，於民國11
3年11月2日10時許，在臺中市○○區○○○路000號前，依身分不
詳之詐欺集團成員指示，將其申辦之連線商業銀行帳號0000
00000000號帳戶提款卡置放在其未上鎖之機車置物櫃內，供
詐欺集團成員取走，並以通訊軟體LINE告知密碼，而提供予
詐欺集團成員使用，等待被害人遭詐騙之款項轉帳至上開連
線銀行帳戶後，立即變更提款卡密碼以阻止詐欺集團成員提
領，再以無卡取款之方式提領被害人遭詐欺之款項。嗣該詐
欺集團成員意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之
犯意聯絡，於113年11月4日21時17分前某時，在社群網站臉
書上與林吟真取得聯繫，佯稱欲出售貨品，必須填寫資料並
點擊連結云云，致林吟真陷於錯誤，而於113年11月4日21時
17分，轉帳新臺幣（下同）2萬9,989元至上開連線銀行帳戶
。陳文漢透過手機接獲通知有款項轉入上開連線銀行帳戶後
，即於113年11月4日21時35分、同日21時36分，以無卡取款
方式，先後提領2萬元、9,000元，再於同日22時16分轉帳83
9元，而侵占林吟真遭詐欺之款項，並掩飾、隱匿詐欺所得
之去向。
二、證據：
㈠被告陳文漢於警詢時、偵查中之供述及本院準備程序、訊問
時之自白。
㈡證人即告訴人林吟真於警詢時之證述。
㈢通訊軟體對話紀錄截圖、轉帳交易明細截圖、轉帳收據、上
開連線銀行帳戶基本資料及交易明細、提款機提款畫面截圖
、監視器錄影畫面截圖、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄
表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受（處）理案件證
明單。
三、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪、洗錢防
制法第19條第1項後段之洗錢罪、刑法第335條第1項之侵占
罪。公訴意旨雖認被告涉犯刑法第30條第1項、第339條第1
項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項、洗錢防制法第1
9條第1項後段之幫助洗錢罪，且係以一行為同時觸犯數罪名
之想像競合犯，應從一重論以幫助洗錢罪，並與所涉之侵占
罪分論併罰。然被告於提供上開連線銀行帳戶之提款卡及密
碼時，即已預見並計畫將來侵占被害人匯入之詐騙贓款，係
以正犯之犯意為之，且已親自參與收取詐欺所得及掩飾隱匿
其所在及去向等詐欺取財與洗錢之構成要件行為（即提供帳
戶後又親自提領現金及轉匯贓款至他處），應認被告係以一
行為同時觸犯詐欺取財、洗錢、侵占罪，故起訴意旨容有未
恰，惟此部分業經檢察官當庭更正起訴法條，本院亦已告知
此部分罪名並予辯論機會，無礙被告防禦權之行使，爰無庸
變更起訴法條。
㈡被告係以一行為觸犯上開數罪名，為想像競合犯，應從一重
論以洗錢罪。
㈢爰以行為人之責任為基礎，審酌政府於近年來致力於查辦詐
欺集團，媒體亦經常報導查獲國內外詐欺集團、機房及無辜
民眾受騙上當、積蓄遭騙等情事，詎被告仍將自己申辦金融
機構帳戶之提款卡及密碼提供予詐欺集團使用，使該帳戶成
為詐欺犯罪金流流轉之管道，助長詐欺犯罪之遂行，並進而
於告訴人遭詐騙而匯入款項後，趁詐欺集團成員尚未提領之
際，即以無卡取款方式提領詐騙贓款而據為己有，侵害告訴
人之財產法益，並同時藉由提領、轉帳等方式掩飾及隱匿詐
欺所得之去向，增加犯罪查緝之困難，影響社會正常交易安
全及秩序，所為應予非難；另考量被告於警詢、偵查中否認
犯行，直至本院準備程序始願意認罪，已與告訴人調解成立
，同意按期賠償損害之犯後態度，及被告之前科素行、犯罪
之動機、目的、手段、告訴人所蒙受財產損害之程度，兼衡
其自述高職畢業之智識程度，從事倉庫管理工作，月收入約
3萬元，未婚、無子女，家境勉持之家庭生活與經濟狀況等
一切情狀，爰量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金及易服
勞役之折算標準。
四、被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有法院前案
紀錄表在卷可參，其因思慮欠周，致犯本罪，惟犯後已坦承
犯行，暨已與告訴人調解成立，並獲同意給予被告緩刑機會
，堪認經此偵審程序及刑之宣告後，當能知所警惕，而無再
犯之虞，因認被告所受刑之宣告，以暫不執行為適當，爰依
刑法第74條第1項第1款，併予宣告緩刑2年。又為督促被告
確實依調解內容履行賠償，併依刑法第74條第2項第3款，諭
知被告應依附表所示之內容及方式履行損害賠償，又為使被
告心存警惕，促其記取教訓避免再犯，爰依刑法第74條第2
項第4款，命被告於本判決確定之日起1年內向公庫支付新臺
幣6萬元。
五、告訴人匯入被告上開連線銀行帳戶之金額共2萬9,989元，屬
洗錢防制法第25條第1項所稱洗錢之財物，且為被告所得實
際支配，應依洗錢防制法第25條第1項宣告沒收，並依刑法
第38條之1第3項諭知於全部或一部不能沒收時，追徵之。
六、依刑事訴訟法第449條第2項、第450條第1項、第454條第1項
，逕以簡易判決處刑如主文。
七、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，以書狀敘明理
由，向本院提出上訴（須附繕本）。
本案經檢察官李秀玲提起公訴，檢察官許程崴到庭執行職務。
中 華 民 國 115 年 3 月 20 日
刑事第七庭 法 官 宋庭華
以上正本證明與原本無異。
如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，表明上訴理由，
向本院提起上訴狀（須附繕本）。
告訴人或被害人如對本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴
，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 115 年 3 月 20 日
書記官 陳秀香
附表：
調解筆錄 損害賠償金額（新臺幣） 給付方式（新臺幣） 本院115年度彰司刑簡移調字第7號 3萬元 自民國115年2月起，按月於每月15日前給付5,000元至清償完畢為止。上開金額如一期遲誤給付，視為全部到期。
附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第335條
意圖為自己或第三人不法之所有，而侵占自己持有他人之物者，
處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科3萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併
科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺
幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5,000萬元
以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
114年度金簡字第719號
公 訴 人 臺灣彰化地方檢察署檢察官
被 告 陳文漢
0
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（114年度
偵字第19258號），因被告自白犯罪，本院合議庭裁定由受命法
官逕以簡易判決處刑如下：
主 文
陳文漢犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑
6月，併科罰金新臺幣2萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服
勞役，均以新臺幣1,000元折算1日。緩刑2年，並應按附表所示
內容履行賠償義務；且應於判決確定之日起1年內，向公庫支付
新臺幣6萬元。
未扣案之洗錢財物新臺幣2萬9,989元，沒收之，於全部或一部不
能沒收時，追徵之。
犯罪事實及理由
一、犯罪事實
陳文漢依其日常生活見聞及社會經驗，已預見將金融帳戶提
款卡及密碼提供他人，可供他人收取詐騙款項以隱匿詐騙所
得之去向，並將有被害人遭詐欺之款項轉入，竟意圖為自己
不法之所有，基於詐欺取財、洗錢及侵占之犯意，於民國11
3年11月2日10時許，在臺中市○○區○○○路000號前，依身分不
詳之詐欺集團成員指示，將其申辦之連線商業銀行帳號0000
00000000號帳戶提款卡置放在其未上鎖之機車置物櫃內，供
詐欺集團成員取走，並以通訊軟體LINE告知密碼，而提供予
詐欺集團成員使用，等待被害人遭詐騙之款項轉帳至上開連
線銀行帳戶後，立即變更提款卡密碼以阻止詐欺集團成員提
領，再以無卡取款之方式提領被害人遭詐欺之款項。嗣該詐
欺集團成員意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之
犯意聯絡，於113年11月4日21時17分前某時，在社群網站臉
書上與林吟真取得聯繫，佯稱欲出售貨品，必須填寫資料並
點擊連結云云，致林吟真陷於錯誤，而於113年11月4日21時
17分，轉帳新臺幣（下同）2萬9,989元至上開連線銀行帳戶
。陳文漢透過手機接獲通知有款項轉入上開連線銀行帳戶後
，即於113年11月4日21時35分、同日21時36分，以無卡取款
方式，先後提領2萬元、9,000元，再於同日22時16分轉帳83
9元，而侵占林吟真遭詐欺之款項，並掩飾、隱匿詐欺所得
之去向。
二、證據：
㈠被告陳文漢於警詢時、偵查中之供述及本院準備程序、訊問
時之自白。
㈡證人即告訴人林吟真於警詢時之證述。
㈢通訊軟體對話紀錄截圖、轉帳交易明細截圖、轉帳收據、上
開連線銀行帳戶基本資料及交易明細、提款機提款畫面截圖
、監視器錄影畫面截圖、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄
表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受（處）理案件證
明單。
三、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪、洗錢防
制法第19條第1項後段之洗錢罪、刑法第335條第1項之侵占
罪。公訴意旨雖認被告涉犯刑法第30條第1項、第339條第1
項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項、洗錢防制法第1
9條第1項後段之幫助洗錢罪，且係以一行為同時觸犯數罪名
之想像競合犯，應從一重論以幫助洗錢罪，並與所涉之侵占
罪分論併罰。然被告於提供上開連線銀行帳戶之提款卡及密
碼時，即已預見並計畫將來侵占被害人匯入之詐騙贓款，係
以正犯之犯意為之，且已親自參與收取詐欺所得及掩飾隱匿
其所在及去向等詐欺取財與洗錢之構成要件行為（即提供帳
戶後又親自提領現金及轉匯贓款至他處），應認被告係以一
行為同時觸犯詐欺取財、洗錢、侵占罪，故起訴意旨容有未
恰，惟此部分業經檢察官當庭更正起訴法條，本院亦已告知
此部分罪名並予辯論機會，無礙被告防禦權之行使，爰無庸
變更起訴法條。
㈡被告係以一行為觸犯上開數罪名，為想像競合犯，應從一重
論以洗錢罪。
㈢爰以行為人之責任為基礎，審酌政府於近年來致力於查辦詐
欺集團，媒體亦經常報導查獲國內外詐欺集團、機房及無辜
民眾受騙上當、積蓄遭騙等情事，詎被告仍將自己申辦金融
機構帳戶之提款卡及密碼提供予詐欺集團使用，使該帳戶成
為詐欺犯罪金流流轉之管道，助長詐欺犯罪之遂行，並進而
於告訴人遭詐騙而匯入款項後，趁詐欺集團成員尚未提領之
際，即以無卡取款方式提領詐騙贓款而據為己有，侵害告訴
人之財產法益，並同時藉由提領、轉帳等方式掩飾及隱匿詐
欺所得之去向，增加犯罪查緝之困難，影響社會正常交易安
全及秩序，所為應予非難；另考量被告於警詢、偵查中否認
犯行，直至本院準備程序始願意認罪，已與告訴人調解成立
，同意按期賠償損害之犯後態度，及被告之前科素行、犯罪
之動機、目的、手段、告訴人所蒙受財產損害之程度，兼衡
其自述高職畢業之智識程度，從事倉庫管理工作，月收入約
3萬元，未婚、無子女，家境勉持之家庭生活與經濟狀況等
一切情狀，爰量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金及易服
勞役之折算標準。
四、被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有法院前案
紀錄表在卷可參，其因思慮欠周，致犯本罪，惟犯後已坦承
犯行，暨已與告訴人調解成立，並獲同意給予被告緩刑機會
，堪認經此偵審程序及刑之宣告後，當能知所警惕，而無再
犯之虞，因認被告所受刑之宣告，以暫不執行為適當，爰依
刑法第74條第1項第1款，併予宣告緩刑2年。又為督促被告
確實依調解內容履行賠償，併依刑法第74條第2項第3款，諭
知被告應依附表所示之內容及方式履行損害賠償，又為使被
告心存警惕，促其記取教訓避免再犯，爰依刑法第74條第2
項第4款，命被告於本判決確定之日起1年內向公庫支付新臺
幣6萬元。
五、告訴人匯入被告上開連線銀行帳戶之金額共2萬9,989元，屬
洗錢防制法第25條第1項所稱洗錢之財物，且為被告所得實
際支配，應依洗錢防制法第25條第1項宣告沒收，並依刑法
第38條之1第3項諭知於全部或一部不能沒收時，追徵之。
六、依刑事訴訟法第449條第2項、第450條第1項、第454條第1項
，逕以簡易判決處刑如主文。
七、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，以書狀敘明理
由，向本院提出上訴（須附繕本）。
本案經檢察官李秀玲提起公訴，檢察官許程崴到庭執行職務。
中 華 民 國 115 年 3 月 20 日
刑事第七庭 法 官 宋庭華
以上正本證明與原本無異。
如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，表明上訴理由，
向本院提起上訴狀（須附繕本）。
告訴人或被害人如對本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴
，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 115 年 3 月 20 日
書記官 陳秀香
附表：
調解筆錄 損害賠償金額（新臺幣） 給付方式（新臺幣） 本院115年度彰司刑簡移調字第7號 3萬元 自民國115年2月起，按月於每月15日前給付5,000元至清償完畢為止。上開金額如一期遲誤給付，視為全部到期。
附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第335條
意圖為自己或第三人不法之所有，而侵占自己持有他人之物者，
處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科3萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併
科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺
幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5,000萬元
以下罰金。
前項之未遂犯罰之。