洗錢防制法等114年度金簡字第738號
臺灣彰化地方法院刑事簡易判決
114年度金簡字第738號
公 訴 人 臺灣彰化地方檢察署檢察官
被 告 廖振吉
0
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（114年度
偵字第19622號），因被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑
，判決如下：
主 文
廖振吉幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑3月，併科罰金新臺幣3萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如
易服勞役，均以新臺幣1,000元折算1日。緩刑2年，並應按附表
二所示內容履行賠償義務；且應於判決確定之日起1年內，向公
庫支付新臺幣5萬元。
犯罪事實及理由
一、犯罪事實
廖振吉依其日常生活見聞及社會經驗，可預見將金融帳戶資
料提供他人，將可供詐欺集團收取詐騙款項以隱匿詐騙所得
之去向，竟為獲取每張提款卡新臺幣（下同）80萬元報酬，
不違背其本意，基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意
，於民國114年6月26日15時16分許，在彰化縣○○市○○路0段0
00號之統一超商，將其所申設之郵局帳號00000000000000號
帳戶、元大商業銀行帳號00000000000000號帳戶之提款卡各
1張，以交貨便方式寄送予身分不詳、通訊軟體LINE暱稱「
台灣社會福利社-楊經理」之詐欺集團成員，並以LINE告知
上開2帳戶之密碼。嗣該詐欺集團成員意圖為自己不法之所
有，共同基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，對附表一所示之
被害人施用詐術，致其等均陷於錯誤，於附表一所示時間匯
款至附表一所示帳戶，詐欺集團成員旋將該等款項提領一空
，以此方式製造金流斷點，掩飾、隱匿詐欺所得之去向。
二、證據：
㈠被告廖振吉於警詢、偵查中、本院準備程序之自白。
㈡證人及告訴人簡稜嘉、陳妍錚、朱俊寶於警詢時之證述。
㈢內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受（處）理案件證明單
、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表
、通訊軟體對話紀錄截圖、網路銀行臺外幣交易明細查詢截
圖、被告上開郵局帳戶、元大銀行帳戶之基本資料及交易明
細。
三、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19
條第1項後段之幫助洗錢罪，且係以一行為觸犯上開2罪名，
為想像競合犯，應從一重論以幫助洗錢罪。
㈡被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，
爰依刑法第30條第2項，依正犯之刑減輕之。
㈢被告就本案犯行在偵查及審判中均自白，且無犯罪所得，應
依洗錢防制法第23條第3項前段減輕其刑，並遞減輕之。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌政府於近年來致力於查辦詐
欺集團，媒體亦經常報導查獲國內外詐欺集團、機房及無辜
民眾受騙上當、積蓄遭騙等情事，詎被告仍將自己申辦之金
融機構帳戶提款卡及密碼提供給他人使用，雖非參與詐騙之
正犯行為，但仍使無辜民眾受害，並使詐欺集團成員得以隱
身幕後，貪享不法所得，影響金融交易秩序，並增加執法機
關查緝之困難，理當譴責。復考量如附表一所示被害人所蒙
受財產損害之程度，及被告之前科素行、犯罪動機、目的、
手段、情節。此外，審酌被告始終坦承犯行，已與告訴人陳
妍錚調解成立，同意按期賠償損失，有調解筆錄附卷可參，
至告訴人簡稜嘉、朱俊寶則因於調解期日未到場，並非係被
告之原因致無法調解成立；兼衡被告自述高職畢業之智識程
度，目前擔任保全，月收入約2萬餘元，已婚，有3名未成年
子女，家境勉持等一切情狀，爰量處如主文所示之刑，並諭
知易科罰金及易服勞役之折算標準。
四、被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有法院前案
紀錄表在卷可參，其因思慮欠周，致犯本罪，惟犯後已坦承
犯行，暨已與告訴人陳妍錚調解成立，並獲同意給予被告緩
刑機會，堪認經此偵審程序及刑之宣告後，當能知所警惕，
而無再犯之虞，因認被告所受刑之宣告，以暫不執行為適當
，爰依刑法第74條第1項第1款，併予宣告緩刑2年。又為督
促被告確實依調解內容履行賠償，併依刑法第74條第2項第3
款，諭知被告應依附表二所示之內容及方式履行損害賠償，
又為使被告心存警惕，促其記取教訓避免再犯，爰依刑法第
74條第2項第4款，命被告於本判決確定之日起1年內向公庫
支付新臺幣5萬元。
五、附表一所示之被害人匯入被告如附表一所示帳戶之款項，已
經不詳詐欺正犯提領而脫離被告之支配，若對被告宣告沒收
遭移轉之款項，顯有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項，
不予宣告沒收、追徵。
六、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第1項，逕以簡易判決
處刑如主文。
七、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，以書狀敘明理
由，向本院提出上訴（須附繕本）。
本案經檢察官林俊杰提起公訴，檢察官許程崴到庭執行職務。
中 華 民 國 115 年 3 月 20 日
刑事第七庭 法 官 宋庭華
以上正本證明與原本無異。
如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，表明上訴理由，
向本院提起上訴狀（須附繕本）。
告訴人或被害人如對本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴
，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 115 年 3 月 20 日
書記官 陳秀香
附表一：
編號 被害人 詐騙時間及手法 匯款時間、金額 (新臺幣) 匯款帳戶 1 簡稜嘉 ︵ 提告 ︶ 詐欺集團成員於114年6月30日1時1分許，在社群軟體Threads佯為買家，向簡稜嘉佯稱要使用「綠界科技」進行交易，已完成匯款惟訂單未成立云云，詐欺集團成員又假冒為「綠界科技」客服人員，以通訊軟體LINE暱稱「董紹宸」要求簡稜嘉依指示操作網路銀行，致簡稜嘉陷於錯誤，匯款至右列帳戶內。 114年6月30日15時43分匯款4萬9,203元 郵局帳戶 2 陳妍錚 ︵ 提告 ︶ 詐欺集團成員在社群平台FACEBOOK以暱稱「陳辰」發表販售演唱會門票留言，俟陳妍錚於114年6月30日14時34分許瀏覽該留言並與詐欺集團成員取得聯繫，詐欺集團成員陸續向陳妍錚佯稱要原價讓票須先付訂金、未完成誠信交易致訂單遭鎖云云，詐欺集團成員又假冒為賣貨便客服人員，以LINE暱稱「陳璐勤」要求陳妍錚依指示操作網路銀行，致陳妍錚陷於錯誤，匯款至右列帳戶內。 114年6月30日16時8分匯款4萬9,100元 郵局帳戶 3 朱俊寶 ︵ 提告 ︶ 詐欺集團成員於114年6月30日7時34分許，以FACEBOOK暱稱「Joa Pin」佯為買家，向朱俊寶佯稱要透過統一超商賣貨便交易云云，詐欺集團成員又假冒為賣貨便客服人員，以LINE暱稱「統一鄭以承」要求朱俊寶依指示操作網路銀行，致朱俊寶陷於錯誤，匯款至右列帳戶內。 114年6月30日13時29分匯款4萬9,917元 元大銀行帳戶 114年6月30日13時34分匯款4萬9,977元 114年6月30日13時47分匯款4萬9,985元
附表二：
被害人 調解筆錄 損害賠償金額（新臺幣） 給付方式（新臺幣） 陳妍錚 本院115年度彰司刑簡移調字第18號 2萬元 分別於115年2月10日、4月10日、5月10日、6月10日前各給付5,000元至清償完畢止。上開金額如一期遲誤給付，視為全部到期。
附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併
科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺
幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以
下罰金。
前項之未遂犯罰之。
114年度金簡字第738號
公 訴 人 臺灣彰化地方檢察署檢察官
被 告 廖振吉
0
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（114年度
偵字第19622號），因被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑
，判決如下：
主 文
廖振吉幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑3月，併科罰金新臺幣3萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如
易服勞役，均以新臺幣1,000元折算1日。緩刑2年，並應按附表
二所示內容履行賠償義務；且應於判決確定之日起1年內，向公
庫支付新臺幣5萬元。
犯罪事實及理由
一、犯罪事實
廖振吉依其日常生活見聞及社會經驗，可預見將金融帳戶資
料提供他人，將可供詐欺集團收取詐騙款項以隱匿詐騙所得
之去向，竟為獲取每張提款卡新臺幣（下同）80萬元報酬，
不違背其本意，基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意
，於民國114年6月26日15時16分許，在彰化縣○○市○○路0段0
00號之統一超商，將其所申設之郵局帳號00000000000000號
帳戶、元大商業銀行帳號00000000000000號帳戶之提款卡各
1張，以交貨便方式寄送予身分不詳、通訊軟體LINE暱稱「
台灣社會福利社-楊經理」之詐欺集團成員，並以LINE告知
上開2帳戶之密碼。嗣該詐欺集團成員意圖為自己不法之所
有，共同基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，對附表一所示之
被害人施用詐術，致其等均陷於錯誤，於附表一所示時間匯
款至附表一所示帳戶，詐欺集團成員旋將該等款項提領一空
，以此方式製造金流斷點，掩飾、隱匿詐欺所得之去向。
二、證據：
㈠被告廖振吉於警詢、偵查中、本院準備程序之自白。
㈡證人及告訴人簡稜嘉、陳妍錚、朱俊寶於警詢時之證述。
㈢內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受（處）理案件證明單
、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表
、通訊軟體對話紀錄截圖、網路銀行臺外幣交易明細查詢截
圖、被告上開郵局帳戶、元大銀行帳戶之基本資料及交易明
細。
三、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19
條第1項後段之幫助洗錢罪，且係以一行為觸犯上開2罪名，
為想像競合犯，應從一重論以幫助洗錢罪。
㈡被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，
爰依刑法第30條第2項，依正犯之刑減輕之。
㈢被告就本案犯行在偵查及審判中均自白，且無犯罪所得，應
依洗錢防制法第23條第3項前段減輕其刑，並遞減輕之。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌政府於近年來致力於查辦詐
欺集團，媒體亦經常報導查獲國內外詐欺集團、機房及無辜
民眾受騙上當、積蓄遭騙等情事，詎被告仍將自己申辦之金
融機構帳戶提款卡及密碼提供給他人使用，雖非參與詐騙之
正犯行為，但仍使無辜民眾受害，並使詐欺集團成員得以隱
身幕後，貪享不法所得，影響金融交易秩序，並增加執法機
關查緝之困難，理當譴責。復考量如附表一所示被害人所蒙
受財產損害之程度，及被告之前科素行、犯罪動機、目的、
手段、情節。此外，審酌被告始終坦承犯行，已與告訴人陳
妍錚調解成立，同意按期賠償損失，有調解筆錄附卷可參，
至告訴人簡稜嘉、朱俊寶則因於調解期日未到場，並非係被
告之原因致無法調解成立；兼衡被告自述高職畢業之智識程
度，目前擔任保全，月收入約2萬餘元，已婚，有3名未成年
子女，家境勉持等一切情狀，爰量處如主文所示之刑，並諭
知易科罰金及易服勞役之折算標準。
四、被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有法院前案
紀錄表在卷可參，其因思慮欠周，致犯本罪，惟犯後已坦承
犯行，暨已與告訴人陳妍錚調解成立，並獲同意給予被告緩
刑機會，堪認經此偵審程序及刑之宣告後，當能知所警惕，
而無再犯之虞，因認被告所受刑之宣告，以暫不執行為適當
，爰依刑法第74條第1項第1款，併予宣告緩刑2年。又為督
促被告確實依調解內容履行賠償，併依刑法第74條第2項第3
款，諭知被告應依附表二所示之內容及方式履行損害賠償，
又為使被告心存警惕，促其記取教訓避免再犯，爰依刑法第
74條第2項第4款，命被告於本判決確定之日起1年內向公庫
支付新臺幣5萬元。
五、附表一所示之被害人匯入被告如附表一所示帳戶之款項，已
經不詳詐欺正犯提領而脫離被告之支配，若對被告宣告沒收
遭移轉之款項，顯有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項，
不予宣告沒收、追徵。
六、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第1項，逕以簡易判決
處刑如主文。
七、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，以書狀敘明理
由，向本院提出上訴（須附繕本）。
本案經檢察官林俊杰提起公訴，檢察官許程崴到庭執行職務。
中 華 民 國 115 年 3 月 20 日
刑事第七庭 法 官 宋庭華
以上正本證明與原本無異。
如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，表明上訴理由，
向本院提起上訴狀（須附繕本）。
告訴人或被害人如對本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴
，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 115 年 3 月 20 日
書記官 陳秀香
附表一：
編號 被害人 詐騙時間及手法 匯款時間、金額 (新臺幣) 匯款帳戶 1 簡稜嘉 ︵ 提告 ︶ 詐欺集團成員於114年6月30日1時1分許，在社群軟體Threads佯為買家，向簡稜嘉佯稱要使用「綠界科技」進行交易，已完成匯款惟訂單未成立云云，詐欺集團成員又假冒為「綠界科技」客服人員，以通訊軟體LINE暱稱「董紹宸」要求簡稜嘉依指示操作網路銀行，致簡稜嘉陷於錯誤，匯款至右列帳戶內。 114年6月30日15時43分匯款4萬9,203元 郵局帳戶 2 陳妍錚 ︵ 提告 ︶ 詐欺集團成員在社群平台FACEBOOK以暱稱「陳辰」發表販售演唱會門票留言，俟陳妍錚於114年6月30日14時34分許瀏覽該留言並與詐欺集團成員取得聯繫，詐欺集團成員陸續向陳妍錚佯稱要原價讓票須先付訂金、未完成誠信交易致訂單遭鎖云云，詐欺集團成員又假冒為賣貨便客服人員，以LINE暱稱「陳璐勤」要求陳妍錚依指示操作網路銀行，致陳妍錚陷於錯誤，匯款至右列帳戶內。 114年6月30日16時8分匯款4萬9,100元 郵局帳戶 3 朱俊寶 ︵ 提告 ︶ 詐欺集團成員於114年6月30日7時34分許，以FACEBOOK暱稱「Joa Pin」佯為買家，向朱俊寶佯稱要透過統一超商賣貨便交易云云，詐欺集團成員又假冒為賣貨便客服人員，以LINE暱稱「統一鄭以承」要求朱俊寶依指示操作網路銀行，致朱俊寶陷於錯誤，匯款至右列帳戶內。 114年6月30日13時29分匯款4萬9,917元 元大銀行帳戶 114年6月30日13時34分匯款4萬9,977元 114年6月30日13時47分匯款4萬9,985元
附表二：
被害人 調解筆錄 損害賠償金額（新臺幣） 給付方式（新臺幣） 陳妍錚 本院115年度彰司刑簡移調字第18號 2萬元 分別於115年2月10日、4月10日、5月10日、6月10日前各給付5,000元至清償完畢止。上開金額如一期遲誤給付，視為全部到期。
附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併
科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺
幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以
下罰金。
前項之未遂犯罰之。